Jednolity Plik Kontrolny

Jednolity Plik Kontrolny jest zbiorem danych, tworzonym z systemów informatycznych podmiotu, zawierającym informacje o operacjach gospodarczych za dany okres, posiadającym u standaryzowany układ i format (XML) umożliwiający jego dalsze przetwarzanie.

Przed przystąpieniem do eksportu JPK należy:

  • Uzupełnić dane podatkowe podmiotu.
  • Każdemu dostawcy i odbiorcy uzupełnić NIP w systemie, bez tego JPK nie przejdzie weryfikacji (program zgłosi błąd).

Aby wygenerować plik JPK, należy przejść do:

  • Zakładka Zasoby > menu Funkcje > Podatki.
  • Zakładka Eksport.
  • Pole Zasób > wybieramy nieruchomość.
  • Pole Formularz > wybieramy jedną z odstępnych wersji JPK. Dalsze pola będą zależały od wyboru formularza.
  • Pole Data od > wskazujemy miesiąc początkowy.
  • Pole Data do > wskazujemy miesiąc końcowy.
  • Pole Zakres sprzedaż > określamy wg jakiej daty będą brane pozycje VAT-owe do ewidencji podatku należnego.
  • Pole Zakres zakup > określamy wg jakiej daty będą brane pozycje VAT-owe do ewidencji podatku naliczonego.
  • Pole Cel złożenia > wpisujemy numer odpowiadający celowi złożenia.
  • Pole Rachunek bankowy > w przypadku JPK_WB wybieramy konto księgowe rachunku bankowego, dla którego chcemy wygenerować zestawienie operacji w pliku.
  • Pole Korekta > wskazujemy czy plik będzie pierwszym złożeniem, czy korektą.
  • Pole Przyczyna korekty > opis przyczyny korekty.
  • Pole Nadwyżka z poprzedniego okresu > podajemy kwotę, która zostanie podana w segmencie D1.1 Przeniesienia deklaracji.
  • Pole Pozycje NP > ustawiamy czy system ma ujmować pozycje, które w systemie zostały naliczone z typem stawki: NP VAT (FV).
  • Pole Weryfikacja schematu > ustawiamy czy system ma sprawdzać plik pod względem zgodności z definicjami struktur dostarczanymi przez Ministerstwo Finansów — jeżeli wystąpi niezgodność, plik się nie pobierze i zostanie wyświetlony komunikat o błędzie.
  • Pole Akcja > wybieramy czy chcemy pobrać plik xml lub podejrzeć jego zawartość w nowym oknie.
  • Kliknąć: Pobierz.

Cały proces generowania pliku przedstawiamy na poniższym filmie.

JPK