Przykład RK - alg. pełen koszt

W niniejszej instrukcji przedstawimy Państwu przykładowe rozliczenie składnika opłat, dla którego jako wartość do rozliczenia podamy kwotę poniesionego kosztu w rozliczanym okresie. Warto nadmienić, że rozliczenia pełnym kosztem nie stosujemy dla składników opłat powiązanych z licznikami.

Opis przykładu

Założenia:

  • Przeprowadzimy rozliczenie Centralnego ogrzewania - opłaty stałej.
  • Okres rozliczenia to pół roku.

Wstęp

Przed przystąpieniem do rozliczenia sprawdzamy:

  • Czy wartość Danej (powierzchni użytkowej) wg, której będziemy rozliczać składnik, jest stała i prawidłowa w okresie rozliczenia lub jeśli występują jej zmiany, to są one zamierzone? (menu Widok > Struktura danych w lokalach)
  • Czy wartość zaliczki za centralne ogrzewanie jest prawidłowa we wszystkich miesiącach, sprawdzamy też konto 700 przychodów składnika w zakładce Konta FK. (menu Widok > Struktura naliczeń w lokalach i zakładka Konta FK)
  • Czy na koncie 400 składnika są zaksięgowane wszystkie koszty? (zakładka Konta FK)

Przykład RK1

Terminy rozliczeń

Po sprawdzeniu określamy okres rozliczenia składnika, w naszym przypadku jest to od 01-2021 do 06-2021.

Menu Elementy > Terminy rozliczeń kosztów

Przykład RK2

Określanie sposobu rozliczenia

Przechodzimy do ustawienia sposobu rozliczenia kosztów. Dla przyjętych wcześniej założeń ustawiamy:

  • Zakładka Administracja > Naliczenia > K.bieżąca
  • Menu Obciążenia > Rozliczenia kosztów.
  • Pole Typ > Algorytm - pełen koszt.
  • Pole Sposób > Łącznie.
  • Pole Algorytm > wybieramy Daną, na przykład: Powierzchnia użytkowa.
  • Pole Wartość > wpisujemy lub wybieramy z podpowiedzi kwotę kosztu CO stałej.
  • Klikamy Dodaj.
  • Klikamy Zatwierdź.

Następnie przeliczamy rozliczenie w korekcie bieżącej i sprawdzamy.

Menu Obciążenia > Nalicz korekty RL + RK.

Przykład RK3

Sprawdzenie

Sprawdzamy rozliczenie kosztów jeszcze przed zaksięgowaniem. Właściciele nie widzą w swoim podglądzie internetowym niezaksięgowanych rozliczeń. Opis kolumn:

  • Było Wartość > jest to kwota poprzednich obciążeń (zaliczek, korekt, rozliczeń). do których odnosi się bieżące rozliczenie.
  • Ma być Wartość > jest to kwota kosztu przypadająca na lokal, wynika z iloczynu kolumn Ilość oraz Stawka.
  • Wartość > to różnica pomiędzy kolumnami Było i Ma być.
  • Stawka > to kwota kosztu do rozliczenia.
  • Ilość > to udział (ułamek) wyliczony z ilorazu: pow. lokalu / pow. całkowita, przedstawiając to w uproszczeniu.

Przykład RK4

Księgowanie

Po sprawdzeniu rozliczenia kosztów można przystąpić do jego księgowania. Rozliczenia zazwyczaj księgujemy na koniec okresu rozliczeniowego, dzięki temu nie wchodzą w przychody przyszłych okresów. Zarówno przed i po zaksięgowaniu można zrobić wydruk kontrolny od strony księgowej. Znajdziemy go w:

  • Menu Funkcje > Wydruki > zakładka Zasób > Wydruk: Rozliczenie (lub Sprawozdanie finansowe).

Saldo dla rozliczanego składnika powinno być jak najbardziej zbliżone do zera. Księgowanie odbywa się za pomocą:

  • Menu Funkcje > Księguj należności.

Przykład RK5

Przykład w arkuszu

Na koniec przedstawimy Państwu omawiane rozliczenie w arkuszu kalkulacyjnym.

Przykład RK Tabela